最高人民检察院关于印发《<最高人民检察院检务督察工作暂行规定>实施办法》的通知
最高人民检察院
最高人民检察院关于印发《<最高人民检察院检务督察工作暂行规定>实施办法》的通知
（2011年1月10日最高人民检察院文件高检发纪字[2011]2号公布）
各省、自治区、直辖市人民检察院，军事检察院，新疆生产建设兵团人民检察院：
《<最高人民检察院检务督察工作暂行规定>实施办法》已于2010年12月8日经最高人民检察院检务督察委员会会议通过，现印发你们，请结合实际，参照本实施办法制定本单位的检务督察工作实施细则。
《最高人民检察院检务督察工作暂行规定》实施办法(2010年12月8日最高人民检察院检务督察委员会议通过)
第一章 总则
第一条 为规范检务督察工作，保证检务督察工作的顺利开展，根据《最高人民检察院检务督察工作暂行规定》 (以下简称《暂行规定》)，制定本办法。
第二条 检务督察工作的主要任务是依照法律和规定对被督察对象实施督察，保障检察机关及其工作人员依法履行职责，正确行使职权，严肃检察纪律，确保检令畅通，促进严格、公正、文明、廉洁执法，维护检察机关的良好形象。
第三条 检务督察工作必须服从服务于检察中心工作，贯彻从严治检的方针，坚持在适用法律和纪律上人人平等，坚持预防、教育与惩处相结合，坚持监督检查与促进工作相统一。
第四条 检务督察工作机构及其督察人员必须坚持以事实为根据，以法律法规和检察纪律为准绳，依法履行职责，正确行使职权。
第五条 各级检察机关及其工作人员应当自觉接受最高人民检察院检务督察机构及其督察人员的督察。
第二章 检务督察机构、人员和职责
第六条 最高人民检察院设立检务督察委员会，由督察长、副督察长和委员组成。其中，督察长一名，由院领导担任；副督察长二名，分别由政治部和纪检监察部门负责同志担任；委员若干名，分别由相关部门主要负责同志担任。
最高人民检察院检务督察委员会督察长、副督察长的人选由最高人民检察院检察长提名，院党组会议研究决定；检务督察委员会委员的人选由督察长提名，报检察长批准。
第七条 最高人民检察院检务督察委员会实行督察长负责制，在检察长领导下开展工作，其主要职责是：
(一)领导和组织检察机关检务督察工作；
(二)制定检务督察工作制度；
(三)审查和批准检务督察工作年度计划和执行情况报告；
(四)听取检务督察工作汇报；
(五)研究处置督察中发现的违法违纪问题并作出督察决定；
(六)完成检察长交办的其他任务。
第八条 最高人民检察院督察委员会每半年向检察长报告一次检察机关检务督察工作的情况。
对重大事项的督察情况随时向检察长报告。
第九条 最高人民检察院检务督察委员会根据工作需要召开工作会议，研究审定重大事项，由督察长召集。必要时，可安排有关部门、单位或人员列席会议。
第十条 最高人民检察院检务督察委员会下设检务督察室，是检务督察委员会的常设办事机构，设在纪检组(监察局)内，受最高人民检察院检务督察委员会和纪检组(监察局)领导并对其负责。配备主任一名、副主任二名、工作人员若干名。
第十一条 最高人民检察院检务督察室的主要职责：
(一)对全国各级人民检察院及其工作人员依法履行职责、行使职权、遵章守纪、检风检容的情况进行督察；
(二)指导和协调地方各级人民检察院和专门人民检察院的检务督察工作；
(三)了解和掌握地方各级人民检察院和专门人民检察院检务督察机构履行职责的情况；
(四)起草检务督察工作决定和工作制度；
(五)制定最高人民检察院检务督察工作方案；
(六)组织、指导检务督察人员的教育和培训；
(七)完成最高人民检察院检务督察委员会交办的其他任务。
第十二条 检务督察人员包括专职人员和兼职人员。检务督察委员会成员单位配备一至二名兼职督察人员。根据督察工作需要，还可从机关及直属事业单位和地方检察机关临时抽调督察人员。检务督察人员须具备下列条件：
(一)坚持原则，忠诚公正，清廉文明，不徇私情，严守纪律；
(二)具有督察工作所必需的法律专业知识、检察业务知识；
(三)具有大学本科以上学历；
(四)具有三年以上检察工作经历和一定的组织协调能力。
第十三条 最高人民检察院检务督察机构应当对督察人员组织专门培训后才准予参加督察活动。
第十四条 最高人民检察院检务督察机构及其督察人员应当自觉接受检察机关及其工作人员和社会各界的监督，依照法律和纪律规定履行职责、行使职权，严格遵守下列规定：
(一)不得违反检察纪律和检察职业道德，损害检察机关形象；
(二)不得干扰被督察单位和人员依法办理案件；
(三)不得利用督察工作之便谋取不正当利益；
(四)不得接受被督察单位和人员的财物、宴请及安排的娱乐活动；
(五)不得对告状求助群众、单位采取冷漠、生硬、推诿、蛮横态度；
(六)不得泄露督察和办案工作秘密。
第十五条 检务督察人员玩忽职守、滥用职权的，视情节给予批评教育、组织处理或者纪律处分，涉嫌犯罪的，依法追究刑事责任。
被督察对象发现最高人民检察院检务督察人员有违纪违法行为的，可以向最高人民检察院纪检监察部门或者督察长举报。
第三章 检务督察的事项、方式和工作要求
第十六条 最高人民检察院检务督察机构及其督察人员依据《暂行规定》第八条规定的事项和第十条规定的工作方式开展督察工作。
第十七条 开展检务督察活动一般应当按照立项、审批、实施和处理等程序进行，经督察长审核后报检察长批准。
对重大事项的督察，须经检务督察委员会研究通过并报检察长批准，由督察长组织实施。
第十八条 最高人民检察院检务督察机构根据督察内容和工作需要，可以采取明察、暗访督察、突击督察、现场督察、专项督察、交叉督察等不同的方式。
第十九条 最高人民检察院检务督察机构可以根据检务督察工作的需要，组织有关业务部门共同督察。
第二十条 开展检务督察活动应当成立督察组，实行督察组组长负责制，依照法律和规定履行督察职责。
第二十一条 检务督察人员在执行任务时，不得少于二人。
督察人员执行明察任务时，可以着检察服或便装，必须主动向被督察对象出示督察证件和工作证件，并使用文明用语。暗访时，严格按照《最高人民检察院检务督察暗访工作规则(试行)》和批准的工作方案开展工作。
执行暗访和突击督察等任务时，督察组事先不得与被督察对象联系。
第二十二条 最高人民检察院检务督察机构及其督察人员应当了解最高人民检察院重大决策部署、决议、决定等情况，可以参加或者列席与督察事项有关的会议，并且根据情况及时做出督察工作的安排。
第二十三条 被督察的单位、部门和人员应当根据督察人员的要求，提供与督察事项有关的文件资料，如实汇报情况和回答提出的问题。
督察人员有权对于督察事项有关的资料进行查阅或者复制。
第二十四条 对检察机关执法办案活动的现场督察，须经被督察单位核实检务督察人员的身份后进行。
第二十五条 执行现场督察任务时，督察人员应当如实填写《最高人民检察院检务督察现场督察记录》并由被督察对象签名，可以通过录音、摄影、摄像和酒精检测等手段，获取相关信息资料。
必要时，可以邀请有关部门和专业人员配合督察工作。
第二十六条 执行督察任务时，一般按照逐级督察并反馈情况的程序进行，可以直接深入基层检察院督察。
第四章 检务督察的权限和处理
第二十七条 检务督察人员在督察中发现检察人员有下列损害检容风纪的行为，应当当场予以纠正：
(一)违反最高人民检察院禁酒令的；
(二)在应当着装的公务场合不按规定穿着制式服装的；
(三)着制式服装仪表不整、举止不端，有损检察人员形象的；
(四)非因公务着制式服装进入营业性娱乐场所的；
(五)有其他损害检容风纪行为的。
第二十八条 检务督察人员在督察中发现检察机关及检察人员有下列违反规定使用警用车辆的，应当现场处置，必要时可以暂扣警用车辆：
(一)不按规定使用警车，滥用警灯、警报器，不按规定携带警车牌证或者挪用、转借警车牌证的；
(二)私自喷涂警车外观标志，安装警灯、警报器以及伪造、涂改警车牌照的；
(三)非因紧急公务将警车停放在酒店、旅游、文化娱乐等场所的；
(四)警车私用的；
(五)无照驾驶警车和酒后驾驶警车的；
(六)将警车借给非检察机关工作人员使用的；
(七)有其他违反警车管理规定情况的。
第二十九条 检务督察人员在督察中发现检察机关及检察人员违反下列(一)、(二)项规定的，应当责令纠正；违反下列(三)至(六)项规定的，可以当场暂扣枪支、警械：
(一)枪弹库房不具备安全存放条件的；
(二)枪弹管理未实行“双人双锁”制度的；
(三)无持枪证而佩带枪支的；
(四)违反规定携带枪支、警械进入禁入区域、场所的；
(五)违反规定配枪和持有警械的；
(六)携带枪支或警械饮酒的；
(七)有其他违反枪支、警械使用管理规定情况的。
第三十条 检务督察人员在督察中暂扣违反规定使用的警车及枪支、警械等警用装备时，应当及时取证，如实记录并向督察长或副督察长报告，填写统一印制的《最高人民检察院检务督察现场扣留凭证》及《最高人民检察院检务督察扣留物品清单》。
第三十一条 检务督察人员对正在发生的违法违纪行为或者有损检察机关形象的行为有权进行现场处置，要求行为人停止错误行为并说明情况，必要时通知其所在单位领导到场协助处置。
对一般性违规的责任人员，督察人员可以当场责令纠正并进行批评教育；必要时，可以通知其所在单位。
对违法违纪的责任人员，可以在责令纠正后向被督察单位或者上级单位提出组织处理或者纪律处分的意见和建议。
对违法违纪情节严重、影响恶劣或者抗拒督察的，可以建议所在单位检察长暂停执行其职务，并在查清事实后进行处理。
第三十二条 检务督察人员现场督察发现被督察对象涉嫌违法违纪或者执法过错线索，应当及时移交有关单位或部门调查，并督报结果。情况紧急的，经督察长批准后，可以在职责范围内进行初步调查核实。
第三十三条 检务督察人员在现场督察中遇到检察机关及其人员违法违纪或失职行为的重大情况，应当立即向督察长或副督察长报告。对需要采取紧急措施的事项，可以协调被督察单位先期稳慎处置。
第三十四条 检务督察机构对被督察对象检察业务工作、检察事务工作或者队伍管理上存在的问题，应当提出督察建议并督促整改。必要时，经报督察长批准，签发《最高人民检察院检务督察建议书》，并要求被督察对象限期落实督察建议。
第三十五条 被督察对象应当在督察结束后的一个月内，以书面形式逐级向最高人民检察院反馈整改落实情况。检务督察机构应适时组织回访督察，对在规定时间内没有整改到位的，追究相关人员的责任。
第三十六条 对督察中发现的带有普遍性、倾向性的问题，可以提出督察建议，经院检务督察委员会或院党组研究决定后，要求院机关相关业务部门予以落实。
第三十七条 对被督察对象违反法律法规和决议、决定的行为，可以责令被督察对象予以纠正；对重大事项，必须向检察长汇报后采取相应措施。
第三十八条 检务督察中发现的问题和对有关责任人员的处理情况，及时向全国检察机关进行通报并提出整改要求。
第三十九条 检察机关及其工作人员有下列行为之一的，应当责令检讨或者通报批评；情节严重的，应当追究纪律或者法律责任：
(一)妨碍、干扰、拒绝检务督察部门及检务督察人员依照规定进行督察的；
(二)隐瞒事实真相，伪造或者隐匿、毁灭证据的；
(三)故意包庇违纪违法人员的；
(四)拒不执行督察决定，或者无正当理由拒不采纳督察建议的；
(五)打击、报复检举人、控告人或者督察人员的；
(六)有其他严重影响督察工作正常进行行为的。
第五章 附则
第四十条 最高人民检察院检务督察工作所需经费列入专项经费预算，根据督察任务需要，配备必要的通讯工具、摄录器材、酒精测试仪等装备。
第四十一条 各省、自治区、直辖市人民检察院可以参照本办法制定检务督察工作实施细则。
第四十二条 本办法由最高人民检察院检务督察委员会负责解释。
第四十三条 本办法自发布之日起施行。
关于发布《证券公司治理准则（试行）》的通知
中国证券监督管理委员会
关于发布《证券公司治理准则（试行）》的通知
证监机构字【2003】259号
各证券公司：
为推动证券公司规范运作，完善公司治理，建立现代企业制度，我会制定了《证券公司治理准则（试行）》，现予发布，请遵照执行。
二OO三年十二月十五日
证券公司治理准则（试行）
第一章 总则
第一条 为推动证券公司按照现代企业制度规范运作，保障证券公司股东、客户及其他利益相关者的合法权益，维护证券公司资产的独立和完整，根据《公司法》、《证券法》及其他法律、行政法规，制定本准则。
第二条 证券公司及其控股股东对客户负有诚信义务，不得侵犯客户的财产及其他合法权益。
第三条 证券公司应当按照《公司法》等法律、行政法规的规定，明确股东会、董事会、监事会、经理层之间的职责划分。
第四条 证券公司及其股东、高级管理人员应当遵守中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）关于股东、高级管理人员等方面的监管规定。
第五条 证券公司应当按照法律、行政法规和中国证监会的规定建立完备的风险管理和内部控制体系。
第六条 本准则适用于中国境内设立的证券公司。
法律、行政法规或中国证监会对上市证券公司有特别规定的，从其规定。
第二章 股东和股东会
第一节 股东
第七条 证券公司股东及其实际控制人应当具备法律、行政法规和中国证监会规定的资格条件。
证券公司股东转让所持证券公司股权的，应当确认受让方及其实际控制人符合法律、行政法规和中国证监会规定的资格条件。
证券公司股东及其实际控制人不具备资格条件时，证券公司董事会应在十个工作日内向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构报告。
第八条 证券公司应当以中国证监会的核准文件或在中国证监会备案的文件为依据对股东进行登记、修改公司章程，并办理工商登记手续。
证券公司应当确保公司章程、股东名册及工商登记文件所记载的内容与股东的实际情况一致。
第九条 证券公司股东应当严格按照法律、行政法规和中国证监会的规定履行出资义务。证券公司不得直接或间接为股东出资提供融资或担保。
证券公司股东存在虚假出资、出资不实、抽逃出资或变相抽逃出资等违法违规行为的，证券公司董事会应在十个工作日内向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构报告，并要求有关股东在一个月内纠正。
第十条 证券公司股东在出现下列情况时，应当及时通知证券公司：
（一）所持证券公司股权被采取诉讼保全措施或被强制执行；
（二）质押所持有的证券公司股权；
（三）决定转让所持有的证券公司股权；
（四）委托他人行使证券公司的股东权利或与他人就行使证券公司的股东权利达成协议；
（五）变更名称；
（六）发生合并、分立；
（七）解散、破产、关闭、被接管；
（八）其他可能导致所持证券公司股权发生转移的情况。
证券公司董事会应当自知悉上述情况之日起十个工作日内向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构报告。
第十一条 证券公司应当建立和股东沟通的有效渠道，确保股东享有法律、行政法规、中国证监会和公司章程规定的知情权。
证券公司有下列情形之一的，董事会应当立即书面通知全体股东,并向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构报告：
（一）公司或高级管理人员涉嫌重大违法违规行为；
（二）公司财务状况持续恶化，不符合中国证监会规定的标准；
（三）公司发生重大亏损；
（四）拟更换董事长、监事长或总经理；
（五）发生突发事件，对公司和客户利益产生重大不利影响；
（六）其他可能影响公司持续经营的事项。
第二节 股东会
第十二条 证券公司章程应当明确股东会的职权范围。
证券公司股东会授权董事会行使股东会部分职权的，应当在公司章程中做出规定或经股东会决议批准。授权内容应当明确具体。
第十三条 证券公司应当自每一会计年度结束之日起六个月内召开股东会年度会议。因特殊情况需要延期召开的，应当及时向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构报告，并说明延期召开的理由。
第十四条 证券公司章程应当规定股东会会议的召集和表决程序。
董事会应当依照公司章程制定内容完备的股东会议事规则，由股东会审议通过后执行。
第十五条 董事会、监事会、单独或合并持有证券公司5%以上股权的股东，可以向股东会提出议案。
单独或合并持有证券公司5%以上股权的股东，可以向股东会提名董事（包括独立董事）、监事候选人。
第十六条 证券公司任一股东推选的董事占董事会成员二分之一以上时，其推选的监事不得超过监事会成员的二分之一。
第十七条 鼓励证券公司在董事（包括独立董事）、监事的选举中采用累积投票制度。
证券公司股东单独或与关联方合并持有公司50%以上股权的，董事（包括独立董事）、监事的选举应当采用累积投票制度。
采用累积投票制度的证券公司应在公司章程中规定该制度的实施细则。
第十八条 证券公司章程应当规定，董事会、董事长不履行职责致使股东会会议无法召集的，持有一定比例股权的股东和监事会可以按照公司章程规定的程序召集临时股东会会议，并应将有关情况向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构报告。
第十九条 证券公司股东会应当进行会议记录。会议记录应真实、完整，会议记录自做出之日起至少保存十五年。
证券公司应当将股东会的决议及相关文件向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构备案。
第二十条 证券公司股东会在董事、监事任期届满前免除其职务的，应当说明理由；被免职的董事、监事有权向股东会、中国证监会或其派出机构陈述意见。
第三节 证券公司与股东之间关系的特别规定
第二十一条 证券公司的控股股东不得利用其控股地位损害证券公司、公司其他股东和公司客户的合法权益。
第二十二条 证券公司的控股股东不得超越股东会、董事会任免证券公司的董事、监事和高级管理人员。
证券公司的控股股东不得超越股东会、董事会干预证券公司的经营管理活动。
第二十三条 证券公司与其控股股东应在业务、人员、机构、资产、财务、办公场所等方面严格分开，各自独立经营、独立核算、独立承担责任和风险。
第二十四条 证券公司的控股股东及其关联方应当采取有效措施，防止与其所控股的证券公司发生业务竞争。
证券公司控股其他证券公司的，不得损害所控股的证券公司的利益。
第二十五条 证券公司的股东及其关联方与证券公司的关联交易不得损害证券公司及其客户的合法权益。
证券公司章程应当对重大关联交易及其披露和表决程序进行规定。
证券公司应当在重大关联交易发生之日起十个工作日内向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构报告有关情况。
第二十六条 证券公司与其股东（或股东的关联方，下同）之间不得有下列行为：
（一）向股东做出最低收益、分红承诺；
（二）持有股东的股权，但法律、行政法规或中国证监会另有规定的除外；
（三）向股东直接或间接提供融资或担保；
（四）股东占用公司资产或客户存放在公司的资产；
（五）证券公司通过购买股东大量持有的证券等方式向股东输送不当利益；
（六）法律、行政法规或中国证监会禁止的其他行为。
第三章 董事和董事会
第一节 董事
第二十七条 证券公司董事应当符合《公司法》、《证券法》和中国证监会规定的条件，具备履行职责所必需的素质。
第二十八条 证券公司章程应明确规定董事的任职条件、任免程序、权利义务、任期等内容。
第二十九条 证券公司应当采取措施切实保障董事的知情权，为董事履行职责提供必要条件。
外部董事（包括独立董事）应确保有足够的时间和精力履行职责。
第二节 董事会
第三十条 证券公司章程应当确定董事人数。
内部董事不得超过董事人数的二分之一。
鼓励证券公司聘请外部专业人士担任董事。
第三十一条 证券公司章程应当就董事长不能履行职责或缺位时董事长职责的行使做出明确规定。
第三十二条 证券公司章程应明确规定董事会职责。董事会授权董事长在董事会闭会期间行使董事会部分职权的，授权内容应当明确具体。
涉及公司重大利益的事项不得授权董事长决定，公司章程应当对涉及公司重大利益的事项进行规定。
第三十三条 董事会应当制定规范的董事会召集程序、议事表决规则，经股东会表决通过，并向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构备案。
第三十四条 董事会每年至少召开两次会议。董事会会议记录应真实、完整，并应自做出之日起至少保存十五年。出席会议的董事和记录人应当在会议记录上签字。
第三十五条 证券公司董事会、董事长应当在法律、行政法规、中国证监会的规定和公司章程规定的范围内行使职权，不得越权干预经理层的经营管理活动。
董事会在审议有关关联交易时，关联方委派的董事在表决时应予以回避。
第三十六条 董事会决议违反法律、行政法规、中国证监会的规定或公司章程的，股东或监事会有权要求公司立即停止执行相关决议。
第三十七条 董事会应当就风险管理、审计等事项设立专门委员会。
审计委员会应当由独立董事担任召集人。
各专门委员会可以聘请外部专业人士提供服务，由此发生的合理费用由公司承担。
专门委员会应当向董事会提交工作报告。
第三十八条 证券公司应当设董事会秘书或专门机构，负责股东会、董事会、董事会专门委员会会议的筹备、会议记录和会议文件的保管、信息披露及其他日常事务，并负责将股东会、董事会、监事会会议文件报中国证监会派出机构备案等事宜。
第三节 独立董事
第三十九条 证券公司应当按照中国证监会的规定设置独立董事。
独立董事应掌握证券市场的基本知识及相关法律、行政法规，诚实信用，具有五年以上相关工作经验。
下列人员不得担任独立董事：
（一）在证券公司或其关联方任职的人员及其直系亲属、主要社会关系；
（二）在持有或控制证券公司5%以上股权的股东单位或在证券公司前五名股东单位任职的人员及其直系亲属和主要社会关系；
（三）持有或控制证券公司5%以上股权的自然人股东及其直系亲属和主要社会关系；
（四）为证券公司及其关联方提供财务、法律、咨询等服务的人员及其直系亲属和主要社会关系；
（五）最近一年内曾经具有前四项所列举情形的人员；
（六）在其他证券公司担任董事的；
（七）公司章程规定的其他人员；
（八）中国证监会认定的其他人员。
独立董事在任职期间出现上述情况的，证券公司应当及时解聘，并向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构报告。
第四十条 独立董事与公司其他董事任期相同，但是连任不得超过两届。证券公司应将独立董事的有关材料向中国证监会、公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构备案。
第四十一条 独立董事在任期内辞职或被免职的，独立董事本人和证券公司应当分别向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构和股东会提供书面说明。
第四十二条 独立董事除具有《公司法》和其他法律、行政法规赋予董事的职权外，还具有以下职权：
（一）向董事会提议召开临时股东会。董事会拒绝召开的，可以向监事会提议召开临时股东会；
（二）提议召开董事会；
（三）基于履行职责的需要聘请审计机构或咨询机构；
（四）对公司董事、经理层人员的薪酬计划、激励计划等事项发表独立意见；
（五）对重大关联交易发表独立意见，必要时向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构报告。
证券公司董事会就关联交易或高级管理人员的薪酬事宜设立专门委员会的，应当由独立董事作为召集人。
独立董事应在股东会年度会议上提交工作报告。
独立董事未履行应尽职责的，应当承担相应的责任。
第四章 监事和监事会
第四十三条 证券公司监事应当符合法律、行政法规和中国证监会规定的条件，具备履行职责所必需的素质。
证券公司董事、经理层人员及其直系亲属和主要社会关系不得担任本公司监事。
鼓励证券公司聘请外部专业人士担任监事。
第四十四条 证券公司应当采取措施切实保障监事的知情权，为监事履行职责提供必要的条件。
第四十五条 证券公司应当设监事会。监事会对公司财务以及公司董事、经理层人员履行职责的合法合规性进行监督，并向股东会负责。
监事会应当制定规范的监事会议事规则，经股东会审议通过，并报公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构备案。
第四十六条 证券公司监事会应当设监事长。监事长是监事会的召集人。监事人数为七人以上的，应当设副监事长。副监事长协助监事长开展工作。监事长或副监事长应当为专职人员。
监事会可下设专门机构，负责监事会会议的筹备、会议记录和会议文件的保管，并为监事履行职责提供服务。
第四十七条 监事会每年至少召开两次会议。监事会会议记录应当真实、完整，并应自做出之日起至少保存十五年。出席会议的监事和记录人应当在会议记录上签字。
第四十八条 证券公司监事会行使下列职权：
（一）检查公司财务；
（二）监督董事会、经理层履行职责的情况；
（三）对董事、经理层人员的行为进行质询；
（四）要求董事、经理层人员纠正其损害公司和客户利益的行为；
（五）提议召开临时股东会；
（六）组织对高级管理人员进行离任审计；
（七）法律、行政法规和公司章程规定的其他职权。
第四十九条 监事有权了解公司经营情况，并承担相应的保密义务。
公司应将其内部稽核报告、合规检查报告、月度或季度财务会计报告、年度财务会计报告及其他重大事项及时报监事会。
监事会应当就公司的财务情况、合规情况向股东会年度会议做出专项说明。
第五十条 监事会可要求公司董事、经理层人员及其他相关人员出席监事会会议，回答监事会所关注的问题。
监事会可根据需要对公司财务情况、合规情况进行专项检查，必要时可聘请外部专业人士协助，其合理费用由公司承担。
监事会对公司董事、经理层人员执行公司职务的行为进行检查时，可以向董事、经理层人员及涉及的公司其他人员了解情况，董事、经理层人员及涉及的公司其他人员应当配合。
第五十一条 对董事、经理层人员违反法律、行政法规或公司章程，损害公司、股东或客户利益的行为，监事会应要求董事或经理层人员限期纠正；如损害严重或董事、经理层人员未在限期内纠正的，监事会应提议召开股东会，并向股东会提出专项提案。
对证券公司董事会、经理层的重大违法违规行为，监事会应当直接向中国证监会或其派出机构报告。
监事明知或应知董事、经理层人员有违反法律、行政法规或公司章程、损害公司利益的行为，未履行应尽职责的，应承担相应责任。
第五章 经理层人员
第五十二条 本准则所称经理层人员，是指除董事长、副董事长、监事长、副监事长之外的其他证券公司高级管理人员。
经理层人员应当取得证券公司高级管理人员任职资格，证券公司不得授权未取得任职资格的人员行使管理层人员的职权。
第五十三条 证券公司章程应当明确经理层人员的构成、职责范围。
第五十四条 证券公司应当采取公开、透明的方式，聘任专业人士为经理层人员。
第五十五条 经理层人员应当为专职人员，但法律、行政法规或中国证监会另有规定的除外。
第五十六条 经理层人员不得经营与所任职公司相竞争的业务，也不得直接或间接投资于与所任职公司竞争的企业。
除公司章程规定或股东会同意外，经理层人员不得同所任职公司进行关联交易。
第五十七条 证券公司应当设总经理，总经理依据《公司法》、公司章程的规定行使职权，并向董事会负责。
证券公司通过管理委员会、执行委员会等形式行使总经理职权的，其组成人员应当取得证券公司高级管理人员任职资格。
第五十八条 证券公司应当制定总经理工作细则，报董事会批准后实施。
总经理工作细则应当包括下列内容：
总经理会议召开的条件、程序和参加人员；
总经理、副总经理及其他经理层人员的职责及其分工；
公司资产运用、签订合同的权限；
向董事会、监事会的报告制度；
董事会认为必要的其他事项。
第五十九条 总经理应当根据董事会或监事会的要求，向董事会或监事会报告公司重大合同的签订、执行情况，资金运用情况和盈亏情况。总经理必须保证该报告的真实性。
未担任董事职务的总经理可以列席董事会会议。
第六十条 证券公司经理层应当建立责任明确、程序清晰的组织结构，组织实施各类风险的识别与评估，并建立健全有效的内部控制制度和内部控制机制，及时处理或纠正内部控制中存在的缺陷或问题。
经理层人员应当对内部控制不力、不及时处理或纠正内部控制中存在的缺陷或问题承担相应的责任。
第六十一条 证券公司应按照中国证监会的有关规定，由专门的经理层人员负责监督检查部门的工作，并不得兼管其他业务部门。
经理层人员应当支持监督检查部门的工作。
第六章 激励与约束机制
第六十二条 证券公司应当建立有效的经理层人员激励与约束机制。
第六十三条 证券公司应当与经理层人员签订聘任协议，对经理层人员的任期、绩效考核、薪酬待遇、解聘事由、双方的权利义务及违约责任进行约定。
第六十四条 证券公司经理层人员的薪酬分配方案应获得董事会的批准。董事会应当向股东会就经理层人员履行职责的情况、绩效评价情况、薪酬情况做出专项说明。
第六十五条 证券公司经理层人员违反法律、行政法规或公司章程规定，损害公司或客户合法权益的，公司董事会、监事会应当追究其责任。
证券公司不得代董事、监事或经理层人员支付应由个人承担的罚款或赔偿金。
第六十六条 证券公司经理层人员、董事、监事或员工持有或控制本公司股权，应当事先取得中国证监会的批准，并向公司股东会报告。
第七章 证券公司与客户关系基本原则
第六十七条 证券公司对客户负有诚信义务，不得侵犯客户的财产权、选择权、公平交易权、知情权及其他合法权益。
第六十八条 证券公司不得挪用客户交易结算资金，不得挪用客户委托管理的资产，不得挪用客户托管在公司的证券。
第六十九条 证券公司对客户的资料负有保密义务。
对客户的资料，证券公司有权拒绝任何单位或个人的查询，但法律、行政法规或中国证监会另有规定的除外。
第七十条 证券公司在经营活动中应当履行法定的信息披露义务，保障客户在充分知情的基础上做出决定。
证券公司向客户提供产品或服务应当遵守法律、行政法规和中国证监会的规定，并对有关产品或服务的内容及风险予以充分披露，不得有虚假陈述、误导及其他欺诈客户的行为。
第七十一条 证券公司应当设专职部门或岗位负责与客户进行沟通，处理客户的投诉等事宜。
第七十二条 鼓励证券公司向社会公众披露本公司经审计的年度财务报告及其他信息，并保证披露内容的真实、准确。
第八章 附则
第七十三条 证券公司应当按照《公司法》、《证券法》及其他法律、行政法规和本准则的要求，修改、完善公司章程及相关制度。
第七十四条 证券公司董事会应当按照法律、行政法规和本准则的规定向股东会、中国证监会及派出机构报告公司治理情况。
中国证监会以证券公司的治理状况作为其市场准入的基本条件和日常监管的评价依据。
第七十五条 中国证监会可以授权证券业自律组织或中介机构对证券公司治理状况进行评价，并以适当方式公布评价结果。
第七十六条 释义：
（一）股权，是指有限责任公司股东的出资或股份有限公司的股份。
（二）关联方、关联交易，是指财政部《企业会计准则��关联方关系及其交易的披露》中所指的关联方和关联交易。
（三）实际控制人，是指能够在法律上或事实上支配证券公司股东行使股东权利的法人、其他组织或个人。
（四）控股股东，是指具备下列条件之一的股东：
1、持有和控制证券公司股权，成为最大股东；
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