关于印发《电力企业物资采购管理审计办法》的通知
作者:法律资料网 时间:2024-07-12 21:23:10 浏览:8291
来源:法律资料网
关于印发《电力企业物资采购管理审计办法》的通知
电力部
关于印发《电力企业物资采购管理审计办法》的通知
1996年7月19日，电力部
部直属单位，有关归口管理单位：
为加强电力企业物资管理，规范企业物资采购行为，现将《电力企业物资采购管理审计办法》印发给你们，请依照执行。
电力企业物资采购管理审计办法
第一章 总 则
第一条 为了强化电力企业物资管理，规范物资采购管理，控制工程造价，降低物资采购风险，堵塞物资采购管理过程中的漏洞，进一步发挥电力系统物资主渠道作用，维护社会主义市场经济秩序，保护企业合法权益，特制定本办法。
第二条 本办法制定的依据是：《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国经济合同法》、《电力企业经济合同审计试行办法》和《发挥电力系统物资主渠道作用加强物资采购管理工作的意见》等有关规定。
第二章 审计内容
第三条 物资采购计划的编报和管理。
第四条 物资采购合同的合法性、严密性、合同条款履行的可行性、完整性等。
第五条 物资采购管理中取费标准及资金管理。
第六条 物资招、投标资格、条件、方式及程序等。
第七条 物资运输特别是大型发送变电设备和重要物资的运输管理。
第八条 物资系统钢材协作销售调配情况。
第九条 物资采购的核算。
第三章 审计要点
第十条 物资采购计划审计要点：
1、物资采购计划，是否根据国家核准的工程设计、定额、进度和投资等编报。
2、重点工程项目物资采购计划执行情况。
第十一条 物资采购合同审计要点：
1、物资采购合同当事人签约资格及名称。
2、产品名称，应署全名，注册商标与标号、生产厂家、产品规格、型号、等级、花色及包装标准等。
3、产品技术标准，有国家强制性标准或行业强制性标准的，不得低于国家强制性标准或行业强制性标准，没有国家强制性标准，也没有行业强制性标准的，由双方协商签订，在条款中应写明执行何种标准，标准的编号、代号等。需方有特殊要求的，按合同中商定的技术条件执行，实行抽样检验质量的产品，合同中应规定抽样标准、方法、比例等，经安装运行才能发现内在质量缺陷的产品，合同中应具体约定提出质量异议的条件和时间。
4、产品数量和计量单位，按法定计量标准执行，对交货数量的正负尾差、合理磅差、运输损耗，应按有关要求明确规定。
5、产品的交货单位、交货方法、运输方式、到货地点、接货单位或提货单位、交货期限，在合同中应予以明确。
6、验收方法，可采用数量清点和质量检验的方式，对质检出现问题的处理方法应明确规定。
7、产品价格，由物价部门管理的从其规定，其他的双方按市场价协商订货。
8、结算方式，按银行结算办法签约。
9、违约责任，应明确当事人双方或一方有违约行为时，责任承担的方式和标准。
第十二条 物资采购管理工作中的取费标准及资金管理审计要点：
1、执行国家和地方的有关政策规定情况。
2、物资部门联合承包供应的物资，应联合收取费用，不得层层加码。
3、基本建设、更改及技措项目的物资资金的划拨及使用情况。
4、维修项目的物资资金划拨及使用情况。
5、财务部门对资金使用情况的监督和审核。
第十三条 电力物资招、投标审计要点：
1、招、投标项目是否为国家计划工程项目。
2、招、投标双方资格、条件审查。
3、招标范围、方式、程序和文件等。
4、投标条件、投标纪律等。
5、评标、定标的公平合理性、合法性、真实性。
第十四条 物资运输特别是大型发送变电设备运输审计要点：
1、按《大件运输企业资质管理办法》审查运输企业资质。
2、大件运输的可行性研究及费用的审查。
3、大件运输合同的审查。
4、大件运输方案须经有关部门批准。
第十五条 钢材协作销售调配审计要点：
1、加入“代理制”会员单位的条件、程序等。
2、正确行使会员单位权利的审查。
3、履行会员单位义务的审查。
4、特殊情况下，物资调配能力。
第十七条 物资采购会计核算审计要点：
1、核算设置的帐簿、会计科目等的正确性、完整性。
2、执行国家规定的银行结算办法。
3、不同结算方式下帐务处理的合规性。
4、物资采购成本核算的真实性、正确性。
第四章 审计程序
第十七条 物资采购管理中各类合同审计可不下达审计通知书，审计完结直接签署意见，一般不出具审计报告。根据需要和可能在签约前、履行中和履约后进行审计。
第十八条 数额较大的物资采购合同及其他重大经济合同必须在签约前进行审计。
第十九条 合同签订前经办部门应将与合同有关的准备材料和审签申请表送交审计部门，对重要的经济合同在签约前经办部门应通知审计部门有关人员参加有关会议。
第二十条 审计部门应于合同草本送达审计后十五日内提出书面审计意见。
第二十一条 经办部门应根据审计意见对合同进行修改补充，财务部门据此办理结算手续。
第二十二条 经审计后签订的合同，审计部门应重点对跨年度的有效周期长的合同进行履行中或履约后全过程的监督。
第二十三条 对未经事前审计的合同，必要时可在履行中、履约后进行审计，审计意见报主管领导、上级业务主管部门，通知经办部门。
第二十四条 审计部门应编写审计工作底稿，遇有重大问题应出具审计报告，按规定整理审计档案。
第五章 审计方法
第二十五条 对物资采购管理中的重大经济合同运用签约前就地审计方法。审计人员参加有关会议，搜集资料，取证查询，审核分析，对合同草本内容、条款提出修改意见。
第二十六条 对较重要的物资采购管理项目可采用调查分析法，客观公正地进行实际查阅，现场观察，询问分析等了解掌握情况，提出审计意见。
第二十七条 对一般物资采购管理项目可以送达审计方法为主，必要时采用就地审计，可运用审阅、函证、比较、分析等方法。
第二十八条 审计人员可依法采用灵活多样的审计方法，从实际工作出发，有条件的可将审计要点标准化，利用计算机进行辅助性审计。
第二十九条 对审计意见遇有争议时，由主管领导组织有关人员作出裁定。
第六章 审计职权与责任
第三十条 应送交审计部门审签的合同，应送审而未送的或虽经审计，但未按审计意见执行，给本单位造成损失的，根据有关规定处罚。
第三十一条 经审计发现利用物资采购管理工作进行违法违纪活动的，建议给予党纪、政纪处分，情节严重构成犯罪的，移交司法机关处理。
第三十二条 物资采购合同一经订立，即具有法律效力，审计部门要督促协助合同承办部门建立合同履行情况、检查考核制度、解决合同履行中出现的重大问题。
第三十三条 审计人员滥用职权、弄虚作假，徇私舞弊、玩忽职守、泄漏机密，给国家或企业造成损失的，根据情节轻重，依据有关规定给予处分；审计人员挽回较大的经济损失或对审签经济合同做出重大贡献的应给予奖励。
第三十四条 凡违反本办法，经审计部门提出，合同管理部门不得签章，财务部门不予付款。
第七章 附 则
第三十五条 部属事业单位可参照执行。
第三十六条 本办法由电力工业部负责解释。
第三十七条 本办法自发布之日起施行。
吉林省人民政府办公厅关于转发全省换发第二代居民身份证工作方案的通知
吉林省人民政府办公厅
吉政办发〔2004〕53号
吉林省人民政府办公厅关于转发全省换发第二代居民身份证工作方案的通知
各市州、县(市、区)人民政府,省政府各厅委、各直属机构:
省公安厅制定的《全省换发第二代居民身份证工作方案》已经省政府同意,现转发给你们,请结合实际,研究制定具体贯彻实施方案,认真组织实施。
吉林省人民政府办公厅
二○○四年六月二十四日
全省换发第二代居民身份证工作方案
(省公安厅 二○○四年五月三十一日)
为深入贯彻落实《中华人民共和国居民身份证法》和公安部《关于认真做好全国换发第二代居民身份证工作的通知》(公通字〔2004〕6号)、《关于印发〈全国换发第二代居民身份证工作方案〉的通知》(公通字〔2004〕7号)精神,确保全省换发第二代居民身份证(以下简称二代证)工作的顺利实施,特制定本工作方案。
一、总体目标
从2004年开始,用近5年时间基本完成全省16周岁以上约1800万人口的换证任务。
二、实施步骤
(一)准备阶段(2004年1月至12月)。各地抓紧完成换发二代证各项准备工作。一是抓紧协调落实工作经费,在此基础上完成省公安厅制证中心及各级公安机关、派出所制证相关设备采购、安装调试,建成省级制证管理系统和人口信息管理系统。二是完成户口登记项目核对和公民身份号码清理纠错工作。三是完成全省人口信息管理系统的建设和升级改造工作。四是开展换发二代证试点。参照公安部试点方法,从2004年9月开始至年底,在长春、吉林、四平、延边地区各选择1个人口信息管理系统建设基础较好的县(市、区)开展试点,力争在试点期间完成20万人的换证任务;其他地区年底前完成各项换发二代证准备工作。五是组织各级公安机关居民身份证管理和技术人员参加全省换证业务知识学习,培训技术骨干,确保2005年全面启动换发二代证工作。六是结合换发二代证试点工作撤销长春、吉林、延边制证所,由省公安厅制证中心独自承担全省一、二代证制证任务。
(二)集中换发阶段(2005年1月至2008年底)。从2005年1月开始集中开展换发二代证工作,同时停止制发一代证,争取平均每年完成约450万人的换证任务。
(三)总结表彰阶段(2009年初)。认真总结全省集中换发二代证工作经验,对工作成绩突出的先进集体和个人给予表彰奖励。
三、准备工作
(一)积极落实换发二代证所需资金。根据国务院《关于换发第二代居民身份证有关问题的批复》(国函〔2001〕62号)关于“各级公安机关收取的证件工本费实行收支两条线,全部上缴国库,所需办公、制发证件等经费,由公安机关编制预算,经同级财政部门审核拨付,专款专用”的规定,各级政府要从实际出发,认真研究落实本地公安机关换发二代证所需的设备购置费和办公、制发证件等项经费,确保此项工作的顺利开展。为统一技术标准、降低成本,市州级以下公安机关换发二代证所需设备由省公安厅统一招标确定,再由各地按政府采购的相关规定购置。
(二)认真做好常住人口信息核对工作。由各级公安机关牵头,民政、劳动保障、人口计生等部门配合,结合我省换发二代证试点,集中开展公民户口登记信息项目核对工作。采取内部核对和入户调查的方法,全面清理、核对户口登记项目,纠正公民身份号码差错,使常表、户口簿、身份证、微机信息和公民个人信息项目一致,并健全完善工作机制,防止产生再生性项目差错。要认真研究解决超生子女、非婚生子女落户问题,维护群众合法权益。同时进一步加强户籍管理,彻底清理解决双重户口、多重户口、空挂户口以及人户分离问题,做到核对一人、准确一人、录入一人,为换证工作奠定基础。
(三)及时完成人口信息管理系统升级改造。各级公安机关和派出所要按照全国、全省公安人口信息管理系统建设工作会议要求和公安部《关于印发〈第二代居民身份证信息管理总体框架〉的通知》(公治〔2003〕135号)精神,在换发二代证工作启动前,及时完成人口信息管理系统建设所需的软、硬件配置及升级改造,完成人口信息核对、采集和存储,并做到及时维护和上传,年底前基本建成全省人口信息管理系统,为顺利开展换发二代证工作提供有力保障。省级人口信息管理系统采取“先建库、后发证”的建设策略,在8月底前完成设备购置、安装和调试,9月份开始接收各地上传数据;市州级人口信息系统要于9月底前完成软、硬件设备配置,10月底前建成投入使用;县级公安机关要根据本地经济能力和人口比例,因地制宜地选择建设模式,配置相关设备,务于9月底前安装调试完毕;派出所要在8月底前完成系统建设软、硬件升级改造,采取联网、拨号或报盘方式,维护上一级系统数据,实现户籍信息变动、居民身份证管理与制作、人口信息查询等基本功能。
(四)抓紧完成制证中心建设和撤销制证所工作。按照公安部《居民身份证制作中心(所)建设工作规范》要求,统筹规划,统一标准,规范管理,2004年8月完成省公安厅证照中心大楼改建、机房建设、设备采购、系统安装调试工作,同时,根据公安部《关于压减居民身份证制作所的通知》(公治〔2001〕21号)精神,在9月份试点工作开始后撤销长春、吉林、延边制证所,由省公安厅制证中心独自承担全省一、二代身份证制发任务,制证所所在地公安局要妥善安置制证所工作人员并做好工作衔接。
四、工作要求
(一)提高认识,加强领导。换发二代证是党中央、国务院适应社会发展形势作出的重大决策,是提高我国人口管理工作现代化水平、推动信息化建设的重要举措,对于保障公民合法权益、加强人口管理、维护社会秩序,促进社会主义物质文明、政治文明和精神文明建设都具有重要意义。省委、省政府高度重视,成立了由牛海军副省长任组长,省政府副秘书长骆德春和省公安厅厅长陈占旭任副组长,省公安厅、省委宣传部、省财政厅、省发改委等有关部门责任人参加的全省换发二代证工作领导小组,领导小组办公室设在省公安厅。各级人民政府也要成立相应的组织机构,切实加强组织领导,经常调度工作情况,真正负起领导责任,协调解决换发二代证工作所需的人、财、物和技术保障等各类问题。公安机关要设立由派出所工作指导(户政)、装备财务、信通、办公室等部门组成的换发二代证常设机构,具体负责对换证工作的组织、协调和指导。
(二)周密部署,狠抓落实。各级人民政府要按照公安部、省政府的统一部署,研究制定符合本地实际情况的工作方案。要切实落实工作责任,加强督促检查,把各项工作落到实处,并及时掌握和报告工作进展情况。要合理布局,统筹兼顾,把换发二代证工作与其他各项公安基础工作有机结合,相互促进,共同提高。要注意做好一、二代证衔接,认真研究解决工作中遇到的问题,及时总结推广好的经验、做法。
(三)严格把关,确保质量。二代证信息含量大,技术标准高,制证成本也有了较大提高,要把严格质量管理贯穿于换发二代证工作始终,落实到每个细微环节。特别是要抓好公民申领受理、群众照相、信息采集处理、数据传输、技术制证等各个重点环节,严格按照公安部发布的二代证相关标准制发证件,保证群众及时领到合格证件。
(四)深入宣传,发动群众。各级公安机关和宣传部门要密切配合,充分利用各类宣传媒体广泛深入地宣传《中华人民共和国居民身份证法》,让广大群众及时了解法律规定、换发二代证的意义和工作安排,争取群众的支持和配合,保证换发二代证工作的顺利进行。
关于开展小餐饮食品安全整规试点工作的通知
国家食品药品监督管理局
关于开展小餐饮食品安全整规试点工作的通知
食药监办食〔2010〕143号
各省、自治区、直辖市及新疆生产建设兵团食品药品监督管理局，北京市卫生局、福建省卫生厅：
为切实加强小餐饮食品安全整顿规范工作，进一步巩固和扩大餐饮服务环节食品安全专项整规成果，不断完善餐饮服务食品安全监管长效机制，依据《食品安全法》、《食品安全法实施条例》、《餐饮服务许可管理办法》和《餐饮服务食品安全监督管理办法》，按照《国务院办公厅关于印发2010年食品安全整顿工作安排的通知》（国办发〔2010〕17号）和《国家食品药品监督管理局关于印发餐饮服务食品安全整顿工作实施方案的通知》（国食药监食〔2010〕106号）要求，决定在全国开展小餐饮食品安全整规试点工作。现将有关事项通知如下：
一、指导思想和工作目标
建立健全地方政府负总责、监管部门各负其责、餐饮服务提供者为第一责任人的责任体系，按照规范试点、创新方法、扶优治劣、有序发展的工作要求，探索研究有效监管对策，积极推进小餐饮整顿规范工作，解决一批食品安全隐患大、群众反映强烈的区域性行业性餐饮服务食品安全问题，使小餐饮逐步达到“布局基本合理，设施基本齐全，制度基本完善，安全基本保障”的目标，不断完善餐饮食品安全监管长效机制，努力改善餐饮消费环境，切实保障餐饮服务食品安全。
二、工作范围和原则
本通知所称做小餐饮是指符合餐饮服务“即时制作、即时消费”的基本特征、尚未取得餐饮服务许可证的小型餐饮服务提供者。小餐饮整规试点应坚持“政府领导、部门指导、街道（乡镇村）为主、疏堵并举、提升标准、标本兼治、逐步规范”的原则。国家食品药品监督管理局选择北京、上海、天津和重庆市作为试点城市，进行小饮食店、小农家乐、小饮食摊群等各类小餐饮整顿规范和示范建设。各省、自治区、直辖市应根据本地实际，重点选择获得全国文明卫生城市称号的地区或旅游景区等作为整规试点，以点带面，典型引路，全面改善小餐饮食品安全条件，提高食品安全保障水平。
三、工作要求
（一）调查摸底，分类建档。认真统计辖区内各类无证小餐饮的基本状况，对无证经营的小餐饮店、小农家乐、小饮食摊群等各类小餐饮，逐一核审，视情况分别统计建档。
（二）积极探索，综合治理。各地应在地方政府领导下，积极与相关部门联系，加强联合执法，建立职能部门间的协作机制，形成责权明确、联系紧密、配合有力的监管体系，研究提出小餐饮整规办法，探索疏堵结合、综合治理的政策和措施，加强对小餐饮的引导和规范工作。
（三）统筹安排，扎实开展。按照“规范一批、提升一批、淘汰一批”的要求，对无证的各类小餐饮，实行拉网式检查，可以按量化分级评分标准，评定其等级。对一些基本条件不具备、食品安全设施极差、存在严重食品安全隐患、整改仍达不到要求的小餐饮，坚决取缔关停。
（四）制定标准，组织培训。各地可以根据法律法规和有关规定要求，结合实际情况，研究制定小餐饮整规标准具体要求，组织小餐饮业主及从业人员进行有关餐饮服务食品安全法律法规、食品安全知识及小餐饮整规标准要求的专题培训，多形式开展消费者餐饮食品安全知识教育，营造良好氛围。
（五）完善制度，建立网络。积极探索小餐饮食品安全监管新思路，建立和完善小餐饮食品安全管理制度，明确监管责任体系，明确监管工作职责，建立考评机制，不断完善和强化基层餐饮服务食品安全监督网络。
（六）按时推进，总结推广。2011年为全国小餐饮整规试点年，1-3月为第一阶段，各地制定方案，调查摸底，宣传发动；4-6月为第二阶段，整规试点扎实开展；7-8月为第三阶段，各地认真总结小餐饮整规试点工作，向国家局推荐好的整规经验，国家局将组织交流，推广好的经验和做法，启动全国小餐饮食品安全专项整顿规范工作，全力推进小餐饮食品安全监管工作。
国家食品药品监督管理局办公室
二○一○年十二月二十二日
